Análisis Del Uso De Inteligencia Artificial En La Detección De Fraudes Financieros En Colombia

Abstract

El objetivo del presente trabajo es identificar como la Inteligencia Artificial (IA) puede contribuir al desarrollo y detección eficiente de fraudes financiaros, desarrollándose mediante una metodología aplicada, cualitativa y exploratoria, apoyada de en un análisis documental y bibliométrico que busca ampliar la información disponible de manera objetiva sobre la toma de decisiones apoyadas en IA, exponiendo las distintas ventajas y desventajas asociadas al uso de esta herramienta, profundizando en su aplicación en el ámbito contable y financiero, ofreciendo a estudiantes y profesionales herramientas útiles que permitan hacer su profesión más eficiente reduciendo el riesgo de fraudes financieros en las organizaciones planteando una guía de estrategias útil que busca contribuir en la comprensión e implementación efectiva de la IA y su aporte en la prevención y detección de fraudes financieros. Entre las principales conclusiones se destaca como esta tecnología ofrece eficiencia, precisión y seguridad a las organizaciones, detectando tendencias y patrones fraudulentos, remarcando sus ventajas y a su vez los desafíos inherentes al uso de esta herramienta como los costos de implementación, capacitación del personal y dependencia del modelo, evidenciando la necesidad de lineamientos para su correcto uso en las empresas del panorama colombiano.

The objective of this paper is to identify how Artificial Intelligence (AI) can contribute to the development and efficient detection of financial fraud, developed through an applied, qualitative and exploratory methodology, supported by a documentary and bibliometric analysis that seeks to expand the available information objectively on decision making supported by AI, exposing the various advantages and disadvantages associated with the use of this tool, It offers students and professionals useful tools that allow them to make their profession more efficient by reducing the risk of financial frauds in organizations, proposing a useful strategy guide that seeks to contribute to the understanding and effective implementation of AI and its contribution to the prevention and detection of financial frauds. Among the main conclusions, it is highlighted how this technology offers efficiency, accuracy and security to organizations, detecting trends and fraudulent patterns, highlighting its advantages and at the same time the challenges inherent in the use of this tool such as implementation costs, staff training and dependence on the model, showing the need for guidelines for its correct use in companies in the Colombian panorama.