Diseño del sistema de gestión del riesgo de activos y financiación del terrorismo en la empresa minería de colombia ltda

Abstract

Resumen: El objetivo principal de este documento es crear un sistema por el cual la empresa Minería de Colombia Ltda. pueda mitigar el riesgo relacionado al delito de Lavado de Activos y Financiación del Terrorismo influenciando las actividades que tenga relación directa e indirecta con el objeto social, por medio de la identificación de riesgos, para así, tomar las decisiones administrativas y de control que sirvan a la organización. Sin embargo el sistema propiamente dicho, tiene varios alcances de carácter conceptual y teórico, el cual definió cada uno de ellos, como el Sistema de Gestión, el riesgo, tipos de Riesgos, el Lavado de Activos y Financiación del Terrorismo y el control. No obstante, la metodología usada es la consulta de documentos por medio digital y físicos, con el propósito de poder tener un marco referencial sólido, para llevar a cabo el Estudio de Caso aplicando la investigación mixta (cualitativa y cuantitativa) donde se utilizara métodos estadísticos para llegar a la calificación del riesgo asociado al LA-FT1 como eje fundamental del mismo. Los resultados obtenidos concluyen que la entidad está en un riesgo moderado (3) dentro de una escala de Bajo (1), Medio (2), Moderado (3) y Alto (4), permitiendo considerar que los controles que se tenían son buenos pero se requieren mejorar para poder llegar al riesgo bajo, por medio de unas políticas, procedimiento y documentación que es necesaria para poder direccionar la información concerniente a los Clientes, Proveedores, Asociados, Colaboradores y Vinculados Económicos como los factores de Riegos identificados por la entidad. Finalmente se plasman el modelo del sistema y recomendaciones para que desde la Gerencia hacia sus Áreas o Departamentos identificados dentro del Organigrama empresarial, sean adoptadas, entre ellas, estar en proceso de mejoramiento constante, cambiando las debilidades en fortalezas, aplicando los formatos de conocimientos a cada factor de Riesgo y lo más importante el desarrollo del bosquejo propuesto de un Manual de Prevención en LA-FT que se acoja a las necesidades de la empresa. Abstract: The main objective of this document is to create a system by which the company Minería de Colombia Ltda. Can mitigate the risk related to the crime of Money Laundering and Financing of Terrorism influencing the activities that have direct and indirect relation with the social object, for means of the identification of risks, in order to make the administrative and control decisions that serve the organization. However, the system itself has several conceptual and theoretical aspects, which defined each of them, such as the Management System, risk, types of Risks, Money Laundering and Financing of Terrorism and control. However, the methodology used is the consultation of documents by digital and physical means, in order to have a solid frame of reference, to carry out the Case Study applying mixed research (qualitative and quantitative) where statistical methods to arrive at the risk rating associated with the LA-FT1 as its fundamental axis. The results obtained conclude that the institution is at a moderate risk (3) within a scale of Low (1), Medium (2), Moderate (3) and High (4), allowing to consider that the controls that were had are good but it is necessary to improve to be able to reach the low risk, through policies, procedures and documentation that is necessary to be able to address the information concerning Customers, Suppliers, Associates, Collaborators and Economic Linked as the factors of Irrigation identified by the entity . Finally, the model of the system and recommendations are made so that from the Management to its Areas or Departments identified within the Business Organization, be adopted, among them, be in the process of constant improvement, changing weaknesses in strengths, applying the formats of knowledge to each risk factor and most importantly the development of the proposed draft of an Prevention Manual in LA-FT that is adapted to the needs of the company.