dc.contributor.author | CORDERO ABRIL, YULY LIZETH | |
dc.date.accessioned | 2023-07-24T20:15:40Z | |
dc.date.available | 2023-07-24T20:15:40Z | |
dc.date.issued | 2023-07-24 | |
dc.identifier.uri | https://hdl.handle.net/20.500.12558/5096 | |
dc.description.abstract | El presente articulo describe aspectos relevantes sobre el papel de la revisoría fiscal frente al proceso
de lavado de activos y financiación del terrorismo, se tiene en cuenta las exigencias en materia de
control y normatividad, que surgen a través del proceso de recolección de información. A través del
artículo se resaltarán los conceptos, como se vinculan entre si los términos, riesgos enfocados y
procedimientos que se ejecutara para la mitigación de estas actividades. Luego se presentará la
importancia de la implementación de sistemas de autocontrol que evite el lavado de activos y
financiamiento del terrorismo en organizaciones y gobiernos.
This article describes relevant aspects on the role of the statutory auditors in the process of assets
laundering and financing of terrorism, taking into account the requirements in terms of control and
regulations, which arise through the process of information gathering. Throughout the article, the
concepts will be highlighted, as well as how the terms, focused risks and procedures to be executed
for the mitigation of these activities are linked to each other. Then, the importance of the
implementation of self-control systems to avoid money laundering and terrorist financing in
organizations and governments will be presented. | spa |
dc.description.sponsorship | Extensión Chía | spa |
dc.language.iso | spa | spa |
dc.relation.ispartofseries | TGCPCI;66723 | |
dc.rights | Attribution-NonCommercial-NoDerivatives 4.0 International | * |
dc.rights.uri | http://creativecommons.org/licenses/by-nc-nd/4.0/ | * |
dc.subject | Lavado de activos | spa |
dc.subject | Financiamiento | spa |
dc.subject | Terrorismo | spa |
dc.subject | Organizacion | spa |
dc.subject | Mitigacion | spa |
dc.subject | Revisoria Fiscal | spa |
dc.subject | Assets laundering | spa |
dc.subject | Financing | spa |
dc.subject | Organization | spa |
dc.subject | mitigation | spa |
dc.subject | statutory audit. | spa |
dc.title | PAPEL DEL REVISOR FISCAL FRENTE AL LAVADO DE ACTIVOS Y FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO. | spa |
dc.type | Article | spa |